Une fiducie à vie discrétionnaire protège les actifs  en créant une barrière juridique entre le bien qu’elle détient et les créanciers ou le conjoint d’un bénéficiaire en cas de divorce. Ces fiducies peuvent être particulièrement utiles si l’un de vos bénéficiaires est un enfant. Tout se résume à la langue et aux termes inclus dans les documents de constitution de la fiducie.

Qu’est-ce qui rend une fiducie discrétionnaire?

Une fiducie discrétionnaire est à peu près exactement ce que son nom l’indique: les distributions sont faites à la discrétion de quelqu’un d’autre, à savoir le fiduciaire. Ils ne savent pas exactement quand et comment ils seront transférés aux bénéficiaires, et les bénéficiaires n’ont aucun contrôle sur les distributions et ne peuvent pas les exiger.

De nombreux tribunaux d’État ont estimé que si ce n’était pas le cas – si les conditions des legs et des distributions sont fixées dans la pierre dans les documents de constitution de la fiducie et selon les souhaits du constituant ou du créateur de la fiducie – ces héritages sont quelque chose de une situation de propriété actuelle.

Ils peuvent donc être atteints par les créanciers et les ex-conjoints en situation de divorce, et leurs valeurs peuvent être intégrées dans les calculs des pensions alimentaires et des pensions alimentaires pour enfants.

Il peut également être utile de nommer un administrateur institutionnel plutôt qu’un ami ou un membre de la famille pour agir comme administrateur. Cela offre un degré supplémentaire de séparation entre le bénéficiaire et les conditions de la fiducie.

Les fiducies irrévocables qui incluent un langage «dépensier» peuvent se prémunir contre ces éventualités dans une certaine mesure, mais elles ne sont infaillibles que si elles sont discrétionnaires. De nombreux États ont adopté la position selon laquelle les actifs détenus dans une fiducie dépensière sont autrement accessibles en cas de divorce.

Fiducies discrétionnaires pour les bénéficiaires mineurs

Les mineurs ne peuvent pas gérer légalement leurs propres biens ou comptes, donc un adulte doit le faire pour eux. Le tribunal nommera quelqu’un pour superviser leurs héritages jusqu’à ce qu’ils atteignent la majorité si vous ne nommez personne dans votre plan successoral. Une fiducie discrétionnaire évite cela. 

De nombreux parents et grands-parents choisissent de mettre fin à la confiance d’un mineur lorsque l’enfant atteint un certain âge, tel que 25 ou 30 ans – un moment où ils pensent que le mineur sera suffisamment mûr pour investir, dépenser et gérer son propre héritage. La fiducie prend fin en distribuant les actifs restants au bénéficiaire dès qu’ils atteignent cet âge spécifié.

Mais les actifs sont considérés comme étant la propriété du bénéficiaire à ce stade et ils deviennent donc disponibles pour les créances des créanciers, y compris les titulaires de jugement dans les poursuites. La propriété devient vulnérable à un conjoint dans une procédure de divorce.

Maintenir la confiance

Vous pouvez maintenir la confiance au profit d’un jeune bénéficiaire pour qu’elle dure toute sa vie. Aucune règle ne stipule que la fiducie doit  cesser à un certain âge.

Une fiducie discrétionnaire à vie peut créer une barrière de protection des actifs entre le bénéficiaire et ses créanciers à mesure que le bénéficiaire vieillit si elle est rédigée correctement. Les actifs détenus dans la fiducie restent là à leur profit et dans les poches des créanciers et des conjoints parce qu’ils ne les possèdent pas techniquement – la fiducie en a.

Protection des actifs pour les bénéficiaires adultes

Vous pouvez également créer une fiducie à vie discrétionnaire au profit d’un bénéficiaire qui est déjà un adulte, même votre conjoint. Vous pourriez envisager de le faire pour les mêmes raisons que vous en avez créé un pour un mineur – la protection à vie des actifs contre les créanciers, les jugements et les conjoints divorcés. Les fiducies AB  ou les fiducies ABC  peuvent toutes deux être conçues pour inclure une protection des actifs pour votre conjoint.

Quand une fiducie discrétionnaire prend tout son sens

Une fiducie discrétionnaire peut être rédigée non seulement pour protéger les bénéficiaires adultes contre les influences extérieures, mais contre eux-mêmes si vous savez qu’ils ne sont pas bons dans la gestion de l’argent et que vous craignez qu’ils n’épuisent leur héritage en un temps record. Il peut protéger les héritages contre les mauvaises décisions d’un bénéficiaire ou ses habitudes de dépenses excessives.